Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF au realizat o investigație care a scos la iveală un mecanism complex de fraudă fiscală. Cinci companii active în domeniul recrutării și plasării forței de muncă din Asia au reușit să reducă obligațiile fiscale cu peste 6,2 milioane de lei prin utilizarea unor facturi nejustificate.
În total, au fost identificate facturi în valoare de peste 32 de milioane de lei, emise de trei societăți comerciale, care pretindeau a reprezenta avansuri și servicii. Cu toate acestea, inspectorii au constatat că aceste documente nu aveau suport real, fiind folosite pentru a crea cheltuieli fictive și deduceri fiscale de TVA.
Verificările au relevat că:
- Facturile nu corespundeau unor operațiuni reale și nu au fost achitate.
- Serviciile menționate în documente nu aveau dovezi care să le susțină.
- Nu au fost găsite elemente care să confirme realizarea efectivă a prestațiilor.
- Înregistrarea contabilă a acestor facturi a generat TVA deductibilă, influențând obligațiile fiscale ale companiilor.
- Societățile beneficiare au raportat în mod repetat solduri negative de TVA.
Pe lângă prejudiciul identificat, DGAF a observat și elemente de risc fiscal asociate celor trei societăți emitente. Acestea prezentau discrepanțe semnificative între activitățile economice raportate și realitate, având adesea statuturi de inactivitate sau insolvență.
Inspectorii au stabilit că unele persoane desemnate ca administratori nu au putut oferi informații clare despre activitatea companiilor pe care le gestionau. Facturile emise prin sistemul RO e-Factura au fost folosite pentru a crea o aparență de legalitate, transferând sarcina fiscală fără un fundament economic real.
DGAF subliniază că deducerea TVA și reducerea bazei impozabile trebuie să se bazeze pe activități economice reale, susținute de documente justificative. Înregistrarea unor facturi fără suport economic real poate duce la stabilirea de obligații fiscale suplimentare și, în funcție de gravitate, la sesizarea autorităților competente.
Un reprezentant al DGAF a declarat: „Verificările antifraudă sunt esențiale pentru identificarea mecanismelor de fraudă fiscală. Ne angajăm să protejăm veniturile bugetare și să asigurăm un tratament echitabil pentru toți contribuabilii.”
