Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a inițiat o campanie de verificare denumită „Cuibul cu Fantome”, vizând un număr considerabil de firme care au declarat sedii sociale la adrese care nu pot susține activități economice legitime. Această acțiune a fost motivată de descoperiri care sugerează că multe dintre aceste adrese sunt, de fapt, locuințe private sau spații fără amenajare adecvată.
Conform ANAF, peste 20.000 de societăți au fost identificate ca având domiciliul fiscal la aceleași locații, unde coabitează între 10 și 1.500 firme. Această concentrare ridică semne de întrebare cu privire la comportamentul fiscal al acestor contribuabili, care prezintă un risc semnificativ în ceea ce privește declararea și plata obligațiilor fiscale.
Investigarea se axează pe identificarea firmelor care ar putea fi implicate în activități economice fictive, afectând astfel bugetul statului. ANAF folosește analize de risc pentru a evalua comportamentul fiscal al acestor entități, având în vedere informațiile disponibile la nivelul instituției.
