Conform unei analize realizate de EY România, ANAF a identificat o serie de venituri nedeclarate și sume pentru care contribuabilii nu au putut demonstra proveniența. În perioada iulie 2025 - mai 2026, autoritățile fiscale au efectuat 1.102 controale fiscale, stabilind obligații suplimentare de plată ce depășesc 540 de milioane de lei.
ANAF a implementat măsuri asigurătorii de aproximativ 124 de milioane de lei, incluzând popriri și sechestre pentru a asigura recuperarea datoriilor. Direcția Generală Control Venituri Persoane Fizice, structura responsabilă pentru aceste verificări, compară informațiile despre veniturile declarate cu datele referitoare la patrimoniu și tranzacții financiare.
Printre situațiile observate se numără depuneri mari de numerar în conturi, achiziții imobiliare sau împrumuturi către firmele proprii. O explicație frecvent întâlnită de contribuabili în timpul controalelor este că banii provin din economii anterioare sau din venituri obținute în străinătate. Problema apare atunci când nu se pot prezenta documente care să susțină aceste afirmații.
În plus, autoritățile urmăresc și veniturile obținute în afaceri internaționale. Schimbul de date fiscale la nivel internațional le oferă administrațiilor fiscale acces la informații relevante, astfel că veniturile realizate în alte țări nu rămân neobservate de ANAF.
În perioada analizată, s-au înregistrat creanțe fiscale semnificative, inclusiv o sumă de 23,1 milioane de lei în Prahova și 22,5 milioane de lei în București. ANAF a emis 56 de decizii de impunere pentru persoane fizice în mai 2026, cu obligații fiscale totale de 54,6 milioane de lei.
Persoanele cu averi mari, definite ca cei cu averi de peste 25 de milioane de euro, sunt monitorizate de un grup special al ANAF, care analizează nu doar veniturile individuale, ci și situația familială.
Un aspect important este impozitul de 70% aplicat veniturilor a căror proveniență nu poate fi justificată. Începând cu 1 iulie 2024, orice sumă fără o sursă clară va fi supusă acestei cote de impozitare, la care se pot adăuga dobânzi și penalități.
Astfel, documentele care pot dovedi proveniența fondurilor devin esențiale, iar ANAF își va extinde analiza asupra întregii situații fiscale a contribuabililor, nu doar asupra declarațiilor individuale.
